確定申告・税務調査 予定納税の仕組みと対策：法人経営者が知っておくべきポイント
法人経営者として、予定納税の仕組みを正しく理解することは非常に重要です。予定納税は、税金の前払い制度であり、経営資金に大きな影響を与える可能性があります。特に法人税、所得税、消費税に関しては、計算方法や納付時期をしっかり把握し、適切な対策を...
確定申告・税務調査 
確定申告・税務調査 確定申告のペナルティーと対策：法人経営者が知っておくべきリスクと回避法
法人経営者として、確定申告の期限を守ることは非常に重要です。確定申告を怠ると、加算税や延滞税といった大きなペナルティーが課されるだけでなく、銀行融資の審査や税務調査のリスクが増すなど、事業経営に大きな影響を与える可能性があります。本記事では...
確定申告・税務調査 青色申告を活用して賢く節税！個人事業主のための完全ガイド
個人事業主として事業を運営していると、毎年頭を悩ませるのが税金対策です。経費をしっかり計上し、できるだけ節税をしたいというのは誰しもが考えること。そんな中で、特に個人事業主にとって強力な味方となるのが青色申告です。今回は、この青色申告につい...
節税・経費 役員賞与を利用した社会保険料削減スキーム
役員報酬の設定や借入を活用して、会社の社会保険料の負担を軽減する方法について解説します。 役員報酬の基本的な考え方 役員報酬は、会社の役員に支払われる給与のことで、通常の経費とは扱いが異なります。利益操作を防ぐための規制があるため、役員報酬...
節税・経費 通勤手当の非課税制度と活用方法
会社員や役員にとって、通勤手当の非課税制度は、うまく活用すれば所得税や住民税の負担を軽減できる便利な制度です。この制度は、通勤手段や距離に応じて非課税枠が決まっており、正しく申請することで、節税や給与構成の最適化が図れます。以下では、通勤手...
NISA・保険 小規模企業共済のメリットと活用法
小規模企業共済は、将来のための資金を積み立てながら節税もできる、中小企業向けの国が運営する制度です。対象は、個人事業主や法人の役員で、毎月1,000円から7万円まで自分のペースで掛金を設定できます。小規模な企業や事業者のための制度なので、従...
節税・経費 小さい会社の銀行との付き合い方
小さい会社にとって、銀行との良好な関係を築くことはとても大切です。まず、取引する銀行の選び方ですが、信用金庫や日本政策金融公庫が主要な選択肢となります。これらの金融機関は小規模企業を支援するための融資制度が充実しています。一方、地方銀行も地...
節税・経費 出張旅費規定の活用と最適化
出張旅費規定は、社員が出張に行く際の費用を会社が負担するためのルールです。これには、日当、交通費、宿泊費などが含まれます。日当は、出張中にかかる細かい経費を補うための手当で、1日あたり数千円が一般的です。もし実際の支出が日当より少なければ、...
法人設立 事業開始前の経費と関連する質問への回答
事業を始める前にかかった費用も、きちんと「開業費」として経費にできるので、開業届を出す前の支出であっても心配はいりません。売上が発生した年に、その年の経費としてまとめて計上できる仕組みです。さらに、パソコンなどの設備投資についても、開業後に...
確定申告・税務調査 国税調査と脱税の実態：マルサの強制調査と通常の税務調査の違い
国税調査には、いくつかの種類がありますが、その中でも「マルサ」と呼ばれる国税査察部の強制調査が特に厳格です。マルサの調査は、拒否や延期ができない強制的なもので、自宅や会社など複数の場所を同時に調査することが特徴です。調査前に証拠を十分に集め...