節税テクニックと資金繰りの改善方法

どんなビジネスでも大事なのが「質の高いサービスを提供すること」です。お客様からの信頼を得て、リピートしてもらうためには、良いサービスが基本です。お客様が満足してくれれば、結果として安定した収入につながります。

次に、節税のテクニックとして「旅費規定の活用」があります。例えば、出張時に宿泊手当を設定しておいて、実際に使った金額との差額を個人の収入にすることができます。手当を25,000円に設定して、5,000円のホテルに泊まれば、差額の20,000円が自分のものになるというわけです。出張が多い社員にとっては、実質的な収入が増えることになります。

それから、「社宅制度の利用」も節税の一つです。自宅の一部を会社の経費として計上することで、社員の負担を軽減できます。これにより、給与を下げて所得税や社会保険の負担を減らすことも可能です。社員も会社も助かる、一石二鳥の方法ですね。

次に、余剰資金を活かす方法として「投資信託の活用」があります。余った資金をただ持っているだけではもったいないので、投資信託に投資して利息や配当を得ることで安定的な収入源を作れます。ただし、リスクを抑えた運用を選ぶことが大切です。また、「退職金の積立制度」も有効です。確定給付年金制度を使って社員の退職金を積み立てることで、税金や社会保険の負担を減らしつつ、運用益を得ることができます。社員にとっても会社にとってもメリットがあり、信頼性も高まる方法です。

「決算賞与の活用」も資金繰りを考える上で役立ちます。例えば、決算賞与を12月に計上し、実際の支給を1月にすることで、経費を増やすことができます。また、この時期を工夫して現金預金を多く見せることで、銀行からの融資を受けやすくする効果もあります。

役員への賞与については、「事前確定届出給与」がポイントです。税務署に事前に届け出ることで、役員賞与を経費として計上することができます。業績に応じて賞与を調整すれば、会社の負担を軽くしつつ、役員の責任感を高めることも可能です。

また、社員が役員に昇格する際に「退職金を支給」することで、税金を回避する方法もあります。退職金には非課税枠が大きく、社会保険もかからないため、賞与の代わりに退職金を出すことで、会社の負担を抑えることができます。

最後に、銀行との関係づくりも資金繰りには重要です。銀行は決算書をしっかり見て、営業利益が高い会社を評価します。決算賞与を特別損失として計上して営業利益を維持すれば、銀行からの評価も高まります。銀行との良好な関係を築くことは、将来的な資金調達をスムーズにするための大切なステップです。それでは詳しく見ていきましょう。

1. 質の高いサービスの提供

顧客からの対価を得るためには、まず質の高いサービスを提供することが重要です。
顧客の信頼を得るために、サービスの質を向上させることで顧客満足度を高め、リピート率を向上させることができます。

2. 旅費規定の活用

旅費手当の設定：出張時に宿泊手当を設定し、実際の宿泊費との差額を個人の収入として得ることが可能です。例えば、手当が25,000円の場合、5,000円のホテルに泊まれば20,000円の差額を得られます。
出張の多い社員にとって、これは実質的な収入増加につながります。

3. 社宅制度の利用

自宅の半分を会社の経費として計上することで、社員の経済的負担を軽減できます。
この方法は、社員の給与を下げることによって、所得税や社会保険の負担を減らすことも可能です。

4. 資金の運用と投資

投資信託の活用：余剰資金を投資信託に投資することで、利息や配当を得ることができ、安定した収入源を確保できます。リスクを抑えた運用方法を選ぶことが大切です。
退職金の積立制度：確定給付年金制度を利用して社員の退職金を積み立てることで、税金や社会保険の負担を削減しつつ運用益を得られます。これにより、社員満足度が向上し、企業の信頼性も高まります。