信用金庫による会社評価のポイント

信用金庫が会社を評価する際のポイントについて簡単にまとめると、まず注目されるのが「財務状況」と「信用金庫との関係性」です。信用金庫は、企業の決算書をもとに会社の状況を評価します。決算書には、貸借対照表（BS）と損益計算書（PL）があり、どちらも重要ですが、特にBS（貸借対照表）が重視されます。多くの経営者はPL（損益計算書）を気にしますが、実はBSが会社の安定性を示すために重要視されているのです。

まず、BSの中で注目されるのが「自己資本」です。自己資本は、会社の財務的な強さを示す指標で、これまで積み上げてきた利益が反映されています。自己資本が多いほど、会社の安定性は高いと評価されます。また、BSの資産の中身も評価に影響します。利益を生まない資産、例えば社長への貸付金や未収入金などはマイナス要因です。本業に資金を集中させることが会社評価を高めるポイントとなります。さらに、手元のキャッシュが潤沢にあるかどうかも重要です。キャッシュが多いほど、金融機関は安心して融資を行うことができるため、手元資金の管理が会社評価に直結します。

次に、PL（損益計算書）の中で注目されるのは「営業利益」です。営業利益は本業の収益性を示す重要な指標で、これが連続して赤字の場合、融資を受けるのが難しくなります。信用金庫は、本業でしっかり利益を出している会社を高く評価します。また、「経常利益」も重要です。経常利益は本業以外の収入も含みますが、通常の利益を示すため、営業利益と合わせて評価されます。PLの最終利益はBSにも影響を与えるので、ここも見逃せないポイントです。

さらに、信用金庫との良好な関係を築くことも会社評価にとって大切です。信用金庫は、短期的な利益だけでなく、長期的な付き合いを重視します。そのため、小額でも継続的な取引を行うことで信頼関係が深まります。困ったときに信用金庫が助けてくれる可能性も高まります。また、定期的に業績を報告することも重要です。月次の資産表などを提出することで、信用金庫からの信頼を得られ、場合によっては連帯保証を外してもらえることもあります。経営者の人柄も評価に影響しますが、最終的には決算書が最も重要です。

では、どうすれば信用金庫からの評価を高められるのでしょうか。まずは「利益を上げること」です。本業でしっかり利益を出すことが基本で、赤字を続けるのは避けなければなりません。そのためには、利益を上げるための戦略を立てる必要があります。次に、「無駄な資産の処分」です。利益を生まない資産を見直し、処分することで財務状況を改善できます。資産をスリム化し、本業に集中するための資源を確保することが大切です。

まとめると、信用金庫は会社の評価をする際に、貸借対照表を中心とした財務状況と、長期的な信頼関係を重視します。自己資本の充実やキャッシュの確保、本業での利益確保が評価アップのポイントです。そして、信用金庫との良好な関係づくりや定期的な業績報告を通じて信頼を積み重ねていくことが、いざというときの融資や支援につながるのです。