最近は税務調査が増加し、特定の業種が狙われやすい状況です。税務署は申告漏れの多い業種を重点的に調査するため、真面目に経営していても業界全体が注目されると影響を受けることがあります。特に、現金取引が多かったり、経理管理が不十分な業種が狙われやすいようです。
税務調査で最も申告漏れが多いのは「経営コンサルタント業」で、申告漏れ額は3367万円にものぼります。資格が不要なため、知識が中途半端な人が参入しやすく、脱税も増えているのが現状です。次いで「鉄くず回収業」は2483万円の申告漏れがあり、現金商売が多いことで不正が起こりやすく、仕入れ先の調査も入念に行われます。
「ブリーダー」も、ペット需要が増えた影響で2075万円の申告漏れが発生しています。脱税が目立つため、税務署の調査が強化されています。「焼肉業」はコロナ後に需要が高まり、1611万円の申告漏れが確認されています。多くの取引が現金で行われ、レシート管理が不十分な点がリスクです。
工事業も多く狙われており、「タイル工事業」や「暖房設備工事業」は職人が経理管理を苦手とするケースが多く、申告漏れが目立っています。特にタイル工事業ではリフォーム需要が増えており、これに対応できない経理が原因で税務署の目を引きます。「鉄骨鉄筋工事業」では無申告や経理のずさんさが原因で、重加算税が科されるリスクも高くなっています。
「太陽光発電事業」は、脱炭素の流れで需要が増えた一方で、多くが個人事業主であるため、管理が不十分になりがちです。税務署もこの業種に注目しており、申告漏れが1391万円に上っています。また、「バー」などの飲食業では、レジを使わない現金取引が主流で、顧客の支払い状況をもとにした税務署のチェックが入ります。「電気通信工事業」も同様に、現金取引が多い環境で、1374万円の申告漏れが発覚しています。
税務調査を回避するためには、業種ごとのリスクを理解し、適切な申告と経理の透明性を確保することが大切です。また、信頼できる税理士や経営コンサルタントに相談するのも有効な手段です。資格や実績を確認した上で、適切なアドバイスを受けると安心です。節税と脱税の違いをしっかり理解し、合法的な節税対策を講じることも重要です。
それでは詳しく見ていきましょう。
1. 税務調査の現状と申告漏れの傾向
コロナ禍の影響で税務調査の頻度が増加し、特定の業種がターゲットになりやすい状況です。税務署は、申告漏れの多い業種を集中的に調査し、営業成績を上げることを狙っています。たとえ真面目に経営している会社でも、その業種全体が注目されるため影響を受けることがあります。
2. 申告漏れが多い業種トップ10
- 経営コンサルタント
- 申告漏れ金額：3367万円
- 資格不要な業界で、知識不足のコンサルタントによる脱税が多発。顧客に悪影響を及ぼす可能性も。
- 鉄くず回収業
- 申告漏れ金額：2483万円
- 現金取引が多く、仕入れ先の不透明さから漏れが発生しやすい。
- ブリーダー
- 申告漏れ金額：2075万円
- ペット需要の増加に伴い、脱税事件が増え、税務調査が強化されている。
- 焼肉業
- 申告漏れ金額：1611万円
- コロナ後に需要が高まり、現金取引やレシート管理が不十分な点が調査の対象に。
- タイル工事業
- 職人が経理管理を苦手とするケースが多く、リフォーム需要が増える中で申告漏れが発生。
- 暖房設備工事業
- 申告漏れ金額：1520万円
- 経理がずさんな場合が多く、税務署はこの業種に注目。
- 鉄骨鉄筋工事業
- 申告漏れ金額：1440万円
- 無申告や経理のミスが多発し、重加算税のリスクが高い。
- 太陽光発電事業
- 申告漏れ金額：1391万円
- 脱炭素の需要増に伴い、個人事業主の管理が追いつかないケースが増加。
- バー
- 申告漏れ金額：1391万円
- レジを使わない現金取引が多く、税務署は顧客の支払い状況も調査。
- 電気通信工事業
- 申告漏れ金額：1374万円
- 所得隠しが行われやすく、工事業全体が調査対象になりがち。
3. 税務調査への対策
- 業種ごとのリスク把握
各業種に特有のリスクを理解し、透明性のある経理を行いましょう。税務調査が入る前に、正確な申告を行うことが大切です。 - 信頼できる専門家の選び方
経営コンサルタントや税理士を選ぶ際には、資格や実績を確認し、適切なアドバイスを受けることが重要です。不明点があれば必ず確認し、納得できるまで質問しましょう。 - 節税と脱税の違い
節税は合法ですが、脱税は犯罪です。正しい節税対策を行うことで、税務調査のリスクを減らせます。正しい知識を持ち、税務署の調査に備えることが求められます。
まとめ
税務調査は、予防や事前準備が重要です。業種ごとのリスクを把握し、経理管理を徹底することで、税務署からの指摘を回避しやすくなります。しかし、経理や税金の管理は専門知識が必要なため、個人での対応には限界がある場合も多いです。特に、節税と脱税の違いを正確に理解していないと、思わぬトラブルに発展する可能性があります。
こうした不安を解消するためには、信頼できる税理士のサポートが不可欠です。税理士は、日々の経理から適切な節税対策、税務調査への対応まで、幅広いサポートを提供してくれます。
ですが、税理士にも様々なレベルがあり、選び方を間違えると後悔することがあります。
経験豊富で信頼できる税理士は、節税対策や財務戦略に詳しく、経営に大きなメリットをもたらします。
一方で、知識が浅い、または事務的な対応に終始する税理士も存在します。
適切な税理士を選ぶためには、実績や対応力、信頼性をしっかりと見極めることが重要です。
税理士紹介サービスの中には初回相談が無料のところや、紹介料が無料のところもあります。
登録するだけでしたら費用はかからないのでものが大半ですので、色々なサービスを利用して最適な税理士を見つけてください。
